Héritage et PACS : l’erreur fatale qui peut vous déshériter

Héritage et PACS : l’erreur fréquente à éviter qui peut déshériter votre partenaire

Selon une étude récente, 72 % des Français n’ont pas encore préparé leur transmission patrimoniale. Pourtant, la fiscalité sur les successions peut rapidement devenir très coûteuse. Entre idées reçues et pièges juridiques, il est essentiel de s’informer pour éviter les mauvaises surprises.

Malgré une majorité de Français (79 %) qui trouvent les héritages trop taxés, peu ont pris des mesures concrètes pour organiser leur succession. Cette situation s’explique en partie par une méconnaissance des dispositifs existants, mais aussi par des blocages psychologiques. Beaucoup pensent, à tort, qu’il faut être très riche pour anticiper, ou craignent de se dépouiller de leur vivant.

Pourtant, des solutions existent. Le démembrement de propriété permet par exemple de transmettre la nue-propriété d’un bien tout en conservant l’usufruit, ce qui peut réduire considérablement la facture fiscale. Selon Aurèle Le Liboux, conseiller en gestion de patrimoine chez Inovéa, beaucoup pensent à tort que l’anticipation consiste uniquement à donner de l’argent tout de suite, ce qui n’est pas toujours nécessaire.

Héritage : l’anticipation, un levier fiscal souvent ignoré

Attendre pour préparer sa succession est une erreur fréquente. Le temps joue en faveur de celui qui anticipe. Par exemple, l’abattement de 100 000 euros par enfant est renouvelable tous les 15 ans pour les donations. Cela permet de réduire considérablement les droits de succession.

Concrètement, si l’on transmet un appartement d’une valeur de 300 000 euros à un seul enfant, les droits de succession s’élèvent à environ 38 200 euros. En réalisant une donation en nue-propriété avant le décès, cette somme peut être ramenée à seulement 14 200 euros. Cela représente une économie de 24 000 euros, simplement en utilisant cette stratégie.

Autre outil précieux, l’assurance-vie bénéficie d’un régime fiscal avantageux. Les versements effectués avant 70 ans peuvent bénéficier d’un abattement pouvant atteindre 152 500 euros par bénéficiaire. Il est donc crucial de vérifier régulièrement la clause bénéficiaire pour que celle-ci reflète bien ses volontés.

Le piège du PACS et l’importance du testament

Une erreur fréquente concerne la situation du partenaire dans un PACS. Beaucoup pensent à tort que le PACS offre une protection équivalente à celle du mariage. Or, si le partenaire pacsé est exonéré de droits de succession, il n’est pas considéré comme un héritier par la loi. Sans testament, il risque de ne rien recevoir.

Pour assurer la transmission, la rédaction d’un testament est indispensable. La situation est encore plus défavorable pour les concubins, qui peuvent se voir taxés à hauteur de 60 % sur ce qu’ils reçoivent. La préparation patrimoniale ne doit donc pas se limiter à la fiscalité : il s’agit aussi de protéger ses proches et de faire respecter ses volontés.

Avant toute démarche, il est conseillé de réaliser un bilan patrimonial complet avec l’aide d’un professionnel, comme un notaire ou un conseiller en gestion de patrimoine.