Comment financer efficacement un EHPAD et alléger la facture

Le financement d’un EHPAD représente souvent une charge importante pour les familles. Lorsque la pension du résident ne couvre pas la totalité des frais, il arrive que les proches doivent participer financièrement. Reprendre une activité après la retraite peut alors constituer une solution pour obtenir un revenu supplémentaire. Par ailleurs, plusieurs aides et mesures fiscales existent pour réduire le reste à charge.

Le coût d’un séjour en EHPAD ne se limite pas au montant affiché chaque mois. Il comprend notamment l’hébergement et la prise en charge de la dépendance. Les soins, eux, sont généralement couverts par l’Assurance maladie. Selon la DREES, en 2019, les frais moyens s’élevaient à 2 385 euros par mois avant aides. Après déduction de certaines aides, le reste à charge moyen était d’environ 1 957 euros, hors aide sociale à l’hébergement. Ces chiffres illustrent la difficulté financière que peut représenter l’hébergement d’une personne âgée dépendante. Face à ces coûts, les familles doivent souvent combiner plusieurs solutions. Dans certains cas, un proche peut également choisir de poursuivre ou de reprendre une activité professionnelle après la retraite, afin d’apporter des ressources supplémentaires.

Cumul emploi-retraite : une solution pour augmenter les revenus

En 2026, le cumul reste possible sous conditions

En 2026, un retraité peut reprendre une activité professionnelle tout en continuant à percevoir sa pension. Si les conditions du cumul intégral sont remplies, il n’y a pas de plafond de revenus. Dans d’autres cas, le montant total est limité. Pour une personne participant aux frais d’un parent en EHPAD, le revenu généré par cette activité peut être partiellement ou totalement consacré à cette dépense. Il est important de noter que le cumul emploi-retraite n’est pas une aide spécifique au financement des établissements. C’est simplement un moyen d’obtenir des ressources supplémentaires.

Les règles changent à partir de 2027

Pour les personnes dont la première pension de retraite sera versée à partir du 1er janvier 2027, la réglementation évoluera. Selon leur âge au moment de la reprise d’activité, le travail pourrait entraîner une réduction de la pension. Avant l’âge légal, les revenus professionnels peuvent diminuer la pension. Entre l’âge légal et 67 ans, un dépassement du plafond pourrait aussi conduire à une baisse. À partir de 67 ans, les revenus d’activité peuvent être cumulés sans impact sur la pension. Les retraités déjà en activité avant 2027 ne seront pas soumis aux mêmes règles.

Il est conseillé de faire une simulation avant de reprendre une activité

Avant de signer un nouveau contrat, il est recommandé d’évaluer précisément l’impact financier. Il faut prendre en compte le salaire, la possible réduction de la pension, les cotisations sociales et la fiscalité. Cette étape est particulièrement importante pour ceux dont la première retraite commencera en 2027, car le montant supplémentaire disponible pourrait varier. La simulation permet de mieux comprendre combien d’argent supplémentaire sera réellement disponible pour aider à financer un EHPAD.

Aides et avantages fiscaux pour alléger la facture

L’APA pour couvrir une partie du coût lié à la dépendance

Le cumul emploi-retraite n’est qu’un des leviers pour réduire les dépenses. Lorsqu’un résident est classé en GIR 1 à 4, l’Allocation personnalisée d’autonomie (APA) peut contribuer à financer la dépendance. Son montant dépend du niveau de perte d’autonomie et des ressources du bénéficiaire. Les soins, quant à eux, sont pris en charge par l’Assurance maladie. Il est important de distinguer ce qui concerne l’hébergement, la dépendance et les soins pour mieux orienter les démarches financières.

L’aide sociale à l’hébergement (ASH)

Lorsque les ressources du résident sont insuffisantes pour couvrir les frais d’hébergement, l’aide sociale à l’hébergement peut être sollicitée. Elle est accordée sous conditions dans certains établissements habilités. Son attribution dépend de la situation du résident et, parfois, de la contribution des proches liés à l’obligation alimentaire. Cette aide peut aussi être récupérable dans certaines circonstances.

Une réduction d’impôt pour diminuer le coût

Les dépenses engagées pour l’hébergement et la dépendance peuvent également ouvrir droit à une réduction d’impôt. Selon l’administration fiscale, cette réduction représente 25 % des dépenses, dans la limite de 10 000 euros par personne hébergée, après déduction des aides reçues. Le montant maximum de la réduction est donc de 2 500 euros par an et par personne. Il est important de noter qu’il s’agit d’une réduction d’impôt, et non d’un crédit, ce qui signifie qu’elle ne donne pas droit à un remboursement si l’impôt dû est nul.