Retraite : Découvrez comment votre pension est réellement calculée

Comment les caisses de retraite calculent-elles le montant mensuel net ?

Le montant de la pension communiqué par les caisses de retraite est souvent indiqué en brut. Pour connaître la somme réellement versée chaque mois, il faut déduire les prélèvements sociaux. Voici comment ces calculs sont effectués, en fonction de votre régime et de votre revenu fiscal.

Comprendre le calcul de la retraite brute

Comment obtenir le montant brut de votre pension

Le montant brut de la pension dépend du régime auquel vous cotisez, comme la Cnav, l’Agirc-Arrco, la CNAVPL ou un régime spécial. Ce montant s’affiche sur votre espace personnel retraite. Il est basé sur la durée d’assurance validée (nombre de trimestres) et le salaire moyen de référence, calculé à partir de vos meilleures années de carrière. Lors de la demande, vos avis d’imposition récents permettent à la caisse d’estimer les taux de prélèvements sociaux à appliquer après le calcul du net.

La différence entre retraite brute et retraite nette

La pension brute correspond à la somme totale avant déduction des charges sociales. La retraite nette, elle, est le montant versé sur votre compte. Les prélèvements incluent principalement la CSG, la CRDS et la Casa. Leur taux varie selon votre revenu fiscal de référence et votre situation fiscale. Pour certains retraités exonérés, le brut et le net sont proches. Pour d’autres, notamment ceux soumis au taux normal, la réduction peut atteindre près de 9,1 %.

Les documents nécessaires pour le calcul du brut

Pour établir votre pension, la caisse demande plusieurs justificatifs, notamment vos deux derniers avis d’imposition. Ces documents servent à vérifier votre revenu fiscal et le nombre de parts fiscales de votre foyer. Ces données permettent d’ajuster les taux de cotisation sociale. Sans ces justificatifs, il est difficile pour la caisse d’estimer précisément le montant net. Il est donc important de préparer votre dossier à l’avance.

Calculer sa pension nette : taux, exemples et cas particuliers

Les principaux taux de prélèvements sociaux

Le calcul de la pension nette repose sur plusieurs contributions. La CSG, qui peut être de 8,3 %, 6,6 % ou 3,8 %, dépend de votre revenu fiscal. La CRDS est fixée à 0,5 % sauf exonération. La Casa, à 0,3 %, concerne uniquement ceux soumis à la CSG. En tout, le taux global de prélèvements peut atteindre 9,1 %, 7,4 %, 4,3 % ou 0 %. Les retraités à faible revenu peuvent bénéficier d’exonérations partielles, ce qui augmente leur pension nette.

Exemple concret : passage du brut au net

Supposons une pension brute de 2 000 € avec un taux de prélèvement global de 9,1 %. Le calcul serait : 2 000 – (2 000 × 9,1 / 100) = 1 818 € net. Ce montant peut varier si vous bénéficiez d’un taux réduit. Par ailleurs, le montant net reste soumis au prélèvement à la source de l’impôt sur le revenu, ce qui peut encore modifier la somme versée.

La retraite complémentaire

La retraite Agirc-Arrco est également soumise aux mêmes prélèvements sociaux : CSG, CRDS et Casa. En plus, une cotisation de 1 % pour l’assurance maladie (1,3 % en Alsace-Moselle) s’ajoute pour certains retraités. Cette déduction n’affecte pas les indépendants, mais elle réduit le montant net mensuel des salariés. Étant donné que ces taux évoluent chaque année, il est conseillé d’utiliser un simulateur en ligne pour une estimation précise du montant après prélèvements sociaux.