Réforme fiscale : les seniors perdent leurs avantages d’épargne

Une réforme qui réduit les avantages pour les seniors

Les changements fiscaux en vigueur pourraient diminuer l’intérêt d’un produit d’épargne longtemps considéré comme avantageux, notamment pour les personnes âgées.

Certains placements financiers ont été conçus pour encourager l’épargne sur le long terme. Leur principe repose sur la possibilité de déduire une partie des versements du revenu imposable, dans la limite de certains plafonds. Cela permet de réduire l’impôt à payer l’année du versement, tout en constituant une épargne accessible sous forme de capital ou de revenus réguliers plus tard. Ce mécanisme explique le succès de ces dispositifs en France, avec plus de 12 millions de détenteurs, principalement des cadres, des indépendants ou des professions libérales qui souhaitent optimiser leur fiscalité tout en préparant leur avenir financier.

Mais à partir de 70 ans, ces avantages se font plus rares. Les règles changent : la déduction fiscale sur les versements n’est plus ou fortement limitée. Pour les seniors qui continuent à percevoir des revenus, investir de nouvelles sommes dans ces comptes devient alors moins attrayant.

Par exemple, une personne dans une tranche d’imposition à 30 % qui verse 5 000 euros sur son plan d’épargne retraite (PER) pourrait normalement réduire son impôt d’environ 1 500 euros la même année. Après 70 ans, si cette déduction fiscale n’est plus ou peu accessible, ces versements ne permettent plus de bénéficier d’un avantage fiscal, ce qui diminue leur intérêt.

De plus, la fiscalité sur les gains réalisés sur ces placements évolue aussi. Depuis le 1er janvier 2026, la Contribution sociale généralisée (CSG) est passée de 9,2 % à 10,6 %. En conséquence, le total des prélèvements sociaux est passé de 17,2 % à 18,6 %. Sur 10 000 euros de gains, cela signifie qu’environ 1 860 euros peuvent être prélevés, contre 1 720 euros auparavant.

Selon Emmanuel Hardy, conseiller en gestion de patrimoine, « À partir de 70 ans, ça ne sert plus à rien d’alimenter son PER ». Il recommande d’épargner sur ce type de compte entre 40 et 65 ans, en versant environ 5 000 euros par an pendant dix ans. Cela permettrait d’économiser environ 15 000 euros d’impôts en étant imposé à 30 %. »